大家好！今天讓小編來大家介紹下關于國有企業財務管理制度細則（國有企業財務管理制度）的問題，以下是小編對此問題的歸納整理，讓我們一起來看看吧。

您好,今天芳芳來為大家解答以上的問題。國有企業財務管理制度細則，國有企業財務管理制度相信很多小伙伴還不知道,現在讓我們一起來看看吧！

1、財務管理制度 一． 庫存現金管理 1．公司財務部庫存現金控制在核定限額內，不得超限額存放現金。

2、 2．嚴格執行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全。

3、現金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任。

4、 3．不準用“白條”入帳。

5、 4．不準私人挪用、占用和借用公款現金。

6、 5．到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。

7、 6．現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。

8、 7．現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和有價證券；私人財物不得存放入內。

9、 8．現金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監督。

10、 9．出納員必須嚴格遵守執行上述各條規定. 二．銀行存款管理 1．公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。

11、 2．公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算管理制度。

12、 3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。

13、 4．銀行結算方式根據公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。

14、 5 從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。

15、 6 公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。

16、于每季度末做出銀行核對余額調節明細表。

17、 7 銀行出納員對銀行調節明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。

18、造成的帳帳不一致， 應盡快解決。

19、 8 空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。

20、由出納員逐筆登記，記錄所簽發支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。

21、 三．往來帳款的管理 1 應收帳款的管理：公司各銷售部門根據形成收入的確定標準及時開據發貨票后，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。

22、 2. 其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應于業務發生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。

23、各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新。

24、 3. 應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應付票據應及時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。

25、 四. 內部牽制： 1. 公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度 2. 非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。

26、 3. 庫存現金和有價證券每季抽查一次。

27、 4．現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。

28、 五．本制度自下發之日起執行。

本文就為大家分享到這里，希望小伙伴們會喜歡。

以上就是小編對于國有企業財務管理制度細則（國有企業財務管理制度）問題和相關問題的解答了，國有企業財務管理制度細則（國有企業財務管理制度）的問題希望對你有用！

總結

以上是生活随笔為你收集整理的国有企业财务管理制度细则（国有企业财务管理制度）的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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