MES New Roman'; mso-hansi-font-family: 'Times New Roman'">【總賬組織架構(gòu)】

會(huì)計(jì)科目表：

?????? 兩層結(jié)構(gòu)，集團(tuán)層和公司代碼層，集團(tuán)層的會(huì)計(jì)科目由總部財(cái)務(wù)部統(tǒng)一控制。

公司代碼：

?????? 財(cái)務(wù)管理設(shè)計(jì)角度，作為法人單位，需要對(duì)外披露財(cái)務(wù)信息，履行繳納稅務(wù)義務(wù)為基準(zhǔn)而設(shè)置。

總分類賬：

?????? 公司代碼一級(jí)使用的一般分類帳戶的集合。

【總賬主數(shù)據(jù)】

總賬科目：

1、? 會(huì)計(jì)科目表中的科目，只有創(chuàng)建了公司代碼段后，過(guò)賬才有效。

2、? G/L科目主記錄分為兩段：會(huì)計(jì)科目表段和公司代碼段，會(huì)計(jì)科目表段單獨(dú)與會(huì)計(jì)科目表聯(lián)系（可能被多個(gè)公司代碼使用），公司代碼段只與某個(gè)特定的公司代碼聯(lián)系。

會(huì)計(jì)科目組：

1、? 決定創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)的屏幕顯示格式；

2、? 能決定總賬的有效間隔期；

3、? 是總分類賬主記錄的分類功能。當(dāng)創(chuàng)建新賬戶時(shí)，必須有科目組字段。

【總賬賬戶管理】

統(tǒng)馭科目：

1、? 確保總賬數(shù)據(jù)與明細(xì)賬數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)集成；

2、? 統(tǒng)馭科目包括：客戶、供應(yīng)商、資產(chǎn)等；

3、? 當(dāng)你記錄明細(xì)賬時(shí),系統(tǒng)自動(dòng)更新相應(yīng)的統(tǒng)馭賬戶，總賬被自動(dòng)更新。

4、? 行項(xiàng)目明細(xì)保持在明細(xì)分類賬中；

5、? 匯總信息則保留在統(tǒng)馭科目中；

6、? 統(tǒng)馭科目不能直接進(jìn)行過(guò)賬。

未清項(xiàng)管理：

1、? 以結(jié)清一個(gè)款項(xiàng)為目的，通過(guò)使借貸方發(fā)生額相匹配來(lái)實(shí)現(xiàn)；

2、? 轉(zhuǎn)賬到未清賬項(xiàng)管理科目的項(xiàng)目標(biāo)識(shí)為未清或已清；

3、? 這些科目類型的余額總等于未清項(xiàng)目的余額；

4、? 統(tǒng)馭科目在子帳級(jí)別利用子帳未清項(xiàng)特征進(jìn)行未清項(xiàng)管理。

字段狀態(tài)組：

1、? 用于控制賬戶中哪些字段在總賬里出現(xiàn)的標(biāo)識(shí)器,

2、? 控制憑證的屏幕輸入格式。

【總賬會(huì)計(jì)科目創(chuàng)建和維護(hù)】

總賬科目：

1、系統(tǒng)會(huì)計(jì)科目代碼

公司代碼：

1、? 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中，組織結(jié)構(gòu)的基本單元，

2、? 企業(yè)在這個(gè)層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定的會(huì)計(jì)報(bào)表。

帳戶組：

1、? 對(duì)總賬科目進(jìn)行分類

2、? 控制總賬科目錄入時(shí)的屏幕顯示格式

3、? 控制總賬科目的編號(hào)范圍

總賬科目的性質(zhì)：

1、? 資產(chǎn)負(fù)債表科目

2、? 損益表科目

憑證日期：

1、原始憑證中業(yè)務(wù)發(fā)生的日期

記賬日期：

1、錄入SAP系統(tǒng)中時(shí)，會(huì)計(jì)憑證的過(guò)賬日期

憑證類型：

1、? 管理不同憑證的控制數(shù)據(jù)

2、? 例如：SA-—總賬憑證

記賬碼：

1、? 會(huì)計(jì)記賬的借代碼

2、? 例如：40—借方分錄；??????? 50—貸方分錄

業(yè)務(wù)類型：

1、? 資產(chǎn)業(yè)務(wù)類型，定義資產(chǎn)業(yè)務(wù)的不同過(guò)賬形式

成本中心：

1、? 管理會(huì)計(jì)中，組織結(jié)構(gòu)的基本單位

2、? 用于歸集成本、費(fèi)用

?

【應(yīng)收系統(tǒng)組織架構(gòu)】

客戶帳戶組：

1、? 將客戶按一定的類別進(jìn)行分組，

2、? 如：分為一次性客戶，一般客戶等；

客戶；

1、? 公司提供服務(wù)或銷(xiāo)售產(chǎn)品的對(duì)象；

2、? 創(chuàng)建客戶主記錄時(shí)，用戶輸入客戶的科目號(hào)、或系統(tǒng)確定的編號(hào)，取決于科目組分配的編號(hào)類型。

【應(yīng)收主數(shù)據(jù)（客戶主數(shù)據(jù)）】

一般數(shù)據(jù)：

1、地址和銀行數(shù)據(jù)；

2、地址&通信方式：描述客戶所在的街道，門(mén)牌號(hào)，城市、信箱、郵政編碼等信息；

3、銀行代碼：通常使用其銀行編號(hào)管理銀行，銀行編號(hào)也作為銀行代碼；

公司代碼數(shù)據(jù)：

1、? 屬于控制數(shù)據(jù)。

2、? 包括：賬戶管理、支付交易、信函、保險(xiǎn)等的基礎(chǔ)信息。

【應(yīng)收帳戶管理】

統(tǒng)馭科目：

1、? 確保總賬數(shù)據(jù)與明細(xì)賬數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)集成；

2、? 統(tǒng)馭科目包括：客戶、供應(yīng)商、資產(chǎn)等；

3、? 當(dāng)你記錄明細(xì)賬時(shí),系統(tǒng)自動(dòng)更新相應(yīng)的統(tǒng)馭賬戶，總賬被自動(dòng)更新。

4、? 行項(xiàng)目明細(xì)保持在明細(xì)分類賬中；

5、? 匯總信息則保留在統(tǒng)馭科目中；

6、? 統(tǒng)馭科目不能直接進(jìn)行過(guò)賬。

排序碼：

1、? 決定了憑證分配的默認(rèn)值。

2、? 如果排序碼是憑證日期：不輸入任何東西時(shí)會(huì)默認(rèn)憑證日期。

【付款數(shù)據(jù)】

付款條件：

1、? 用于定義在相應(yīng)期限內(nèi)付款所給予的現(xiàn)金折扣。

2、? 例如：7天內(nèi)付款給予2%的折扣，30天1%的折扣，60天沒(méi)有折扣；

付款方式：

1、確定采用現(xiàn)金、匯票、支票等方式付款

【重置已結(jié)清項(xiàng)目】

只重置：

1、? 只取消收款與發(fā)票的清賬關(guān)系。

2、? 用戶可以通過(guò)“手工清賬”的方式，將收款與其他的發(fā)票進(jìn)行勾對(duì)清賬。

3、? 重置后的客戶余額與重置前的余額一樣，總帳余額同時(shí)發(fā)生變化，

4、? 因重置不生成會(huì)計(jì)憑證，建議使用重置并沖銷(xiāo)

重置并沖銷(xiāo)：

1、? 取消收款與發(fā)票的清賬關(guān)系，

2、? 生成一張?jiān)湛顟{證的沖銷(xiāo)憑證。

【特別總賬交易】

1、? SAP系統(tǒng)中1個(gè)客戶主記錄對(duì)應(yīng)1個(gè)統(tǒng)馭科目，但根據(jù)業(yè)務(wù)類型不同，需要將同一客戶的不同業(yè)務(wù)記賬到多個(gè)統(tǒng)馭科目上，這時(shí)就必須借助特別總賬標(biāo)志來(lái)區(qū)分。

2、? 例如：我們與XX客戶正常的營(yíng)業(yè)款結(jié)算往來(lái)，系統(tǒng)自動(dòng)記在XX客戶主記錄對(duì)應(yīng)的營(yíng)業(yè)款結(jié)算統(tǒng)馭科目中，但我們與該客戶發(fā)生的預(yù)存電費(fèi)業(yè)務(wù)時(shí)，就可以指定特別總賬標(biāo)志1來(lái)區(qū)分。SAP系統(tǒng)判定特別總賬標(biāo)志1后，自動(dòng)記入預(yù)收賬款統(tǒng)馭科目。

3、? 特別總賬業(yè)務(wù)是應(yīng)收/應(yīng)付中產(chǎn)生的特殊業(yè)務(wù)，在總賬賬簿中需要單獨(dú)列示。

總結(jié)

以上是生活随笔為你收集整理的SAP-FICO学习笔记的全部?jī)?nèi)容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問(wèn)題。

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