什么是銀行匯票、商業(yè)匯票？
這兩者貌似很容易區(qū)分，一個(gè)是銀行簽發(fā)，一個(gè)是企業(yè)簽發(fā)，實(shí)際不然，因?yàn)樯虡I(yè)匯票中有一種叫做“銀行承兌匯票”，一下又把銀行扯進(jìn)來了，要是和銀行沒關(guān)系，銀行開通這個(gè)業(yè)務(wù)干嗎呢，當(dāng)然是有密切關(guān)系的。
先來看看銀行匯票。
銀行匯票（Bank's Draft）
1、銀行匯票的定義：銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人。
2、銀行匯票的服務(wù)對(duì)象：單位和個(gè)人各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票。銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)帳，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金。
3、銀行匯票的特點(diǎn)：
（1）無金額起點(diǎn)限制；
（2）無地域的限制；
（3）對(duì)申請(qǐng)人沒有限制，企業(yè)和個(gè)人均可申請(qǐng)；
（4）可簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票（僅限個(gè)人使用）；
（5）可以背書轉(zhuǎn)讓；（注：背書就是在匯票背面簽字）
（6）付款時(shí)間較長：銀行匯票有效期為1個(gè)月；
（7）現(xiàn)金銀行匯票可以掛失；
（8）見票即付；
（9）在票據(jù)的有效期內(nèi)可以辦理退票。
4、客戶如何申請(qǐng)簽發(fā)銀行匯票：
（1）提出申請(qǐng)：填寫一式三聯(lián)“銀行匯票申請(qǐng)書”；
（2）套寫：必須用雙面復(fù)寫紙?zhí)讓?#xff1b;
（3）簽章：在“銀行匯票申請(qǐng)書”的第二聯(lián)支付憑證聯(lián)上蓋預(yù)留銀行印鑒。

商業(yè)匯票（Comercial Draft）

1、商業(yè)匯票的定義：商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的給收款人或者持票人的票據(jù)。
2、商業(yè)匯票的種類：按照不同的承兌人可以分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種。由銀行承兌的匯票為銀行承兌匯票，由銀行以外的企事業(yè)單位承兌的匯票為商業(yè)承兌匯票。
3、商業(yè)匯票的特點(diǎn)
（1）商業(yè)承兌匯票：
①無金額起點(diǎn)的限制；
②付款人為承兌人；
③出票人可以是收款人，也可以是付款人；
④付款期限最長可達(dá)6個(gè)月；
⑤可以貼現(xiàn)；
⑥可以背書轉(zhuǎn)讓。
（2）銀行承兌匯票的特點(diǎn)：
①無金額起點(diǎn)限制；
②第一付款人是銀行；
③出票人必須在承兌（付款）銀行開立存款賬戶；
④付款期限最長達(dá)6個(gè)月；
⑤可以貼現(xiàn)；
⑥可以背書轉(zhuǎn)讓。
4、客戶申請(qǐng)和簽發(fā)商業(yè)匯票時(shí)的手續(xù)
（1）簽發(fā)商業(yè)承兌匯票：由收款人或付款人簽發(fā)；
（2）簽發(fā)銀行承兌匯票：
①向銀行出示收付款人雙方簽訂的購銷合同及“銀行承兌匯票申請(qǐng)書”；
②銀行按有關(guān)規(guī)定和程序?qū)徍顺銎比速Y格、購銷合同、資信等，必要時(shí)出票人應(yīng)提供擔(dān)保；
③符合規(guī)定和承兌條件 ，銀行與出票人簽訂承兌協(xié)議，即可承兌銀行承兌匯票。

銀行承兌匯票
再來看看銀行承兌匯票的細(xì)節(jié)，因?yàn)槲艺秘?fù)責(zé)系統(tǒng)中的這塊部分。
假設(shè)A公司向B公司購貨，為支付貨款，A公司向B公司出具一張商業(yè)匯票，即承諾在未來某一天向B公司付一定金額的款項(xiàng)。假設(shè)A公司持這張匯票向銀行申請(qǐng)承兌，銀行也同意承兌該張匯票并在其上進(jìn)行了承兌，則這張匯票就成了銀行承兌匯票。
在實(shí)際操作中，這張匯票是由銀行直接打印蓋章簽發(fā)發(fā)的。
銀行辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)是為A公司提供信用支持，假設(shè)B公司對(duì)A公司的信用不認(rèn)可，則經(jīng)過銀行承兌的匯票由于銀行提供了信用保證，B公司到期收款就有了銀行信用的支持，B公司就不用擔(dān)心到期A公司不付款，該筆生意就會(huì)順利完成交易。
銀行辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)，第一可以取手續(xù)費(fèi)，第二還可以爭取到一定比例的保證金存款。
A公司申請(qǐng)銀行承兌匯票的時(shí)候必須出具A、B公司之間的交易合同和交易涉及到的發(fā)票。
正因?yàn)殂y行為客戶提供了保證，并且得依賴客戶的信用才能為其承兌，所以有些銀行也把這個(gè)業(yè)務(wù)當(dāng)作是信用貸款的一部分，利息計(jì)算按照墊款日利率來計(jì)算，并且銀行承兌匯票可能要求提供保證金或者擔(dān)保方式，擔(dān)保方式包括抵押、質(zhì)押等等
銀行承兌匯票可以為他行代簽，同樣他行也可以為本行代簽。

匯票貼現(xiàn)

貼現(xiàn)是指票據(jù)（如匯票、本票等）的持票人在票據(jù)到期日前，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)而取得資金的行為，是金融機(jī)構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。包括銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。
銀行承兌匯票也能貼現(xiàn)，很多銀行把這種貼現(xiàn)也當(dāng)作是一種貸款，不知道為什么。以下是某銀行的貼現(xiàn)規(guī)則（資料源自網(wǎng)絡(luò)，而非本人工作涉及的客戶），大部分銀行都有類似的規(guī)則要求。
貸款對(duì)象：
票據(jù)貼現(xiàn)系指銀行以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款，目前我行僅開展銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。凡合法持有銀行承兌匯票、具有真實(shí)的交易關(guān)系的借款人均可向我行申請(qǐng)貼現(xiàn)貸款。
貸款條件：除流動(dòng)資金貸款規(guī)定的條件外還應(yīng)具備以下幾點(diǎn)
（1） 借款人與出票人或其前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系。
（2） 承兌匯票要素齊全, 背書連續(xù), 內(nèi)容無涂改，有關(guān)簽章符合《票據(jù)法》要求。
（3）具有真實(shí)的商品交易合同及增值稅發(fā)票復(fù)印件。
（4） 匯票不得注有“不得轉(zhuǎn)讓”或“已抵押”字樣。
期限和利率：
貼現(xiàn)的期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長不超過6個(gè)月。貼現(xiàn)利率按人民銀行規(guī)定在再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加點(diǎn)執(zhí)行，最高不超過同期流資利率。實(shí)付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日的利息計(jì)算。承兌匯票單筆金額不超過1000萬元。
其它規(guī)定：
（1） 承兌行已發(fā)出通知停止辦理貼現(xiàn)的承兌匯票或匯票本身規(guī)定不準(zhǔn)貼現(xiàn)的承兌匯票及本營業(yè)單位承兌的銀行承兌匯票不得辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。
（2） 貼現(xiàn)時(shí),申請(qǐng)人須提交商品交易合同及相關(guān)的增值稅發(fā)票復(fù)印件, 稅票金額不得少于匯票金額.
（3） 貼現(xiàn)票據(jù)的查詢：
--系統(tǒng)內(nèi)簽發(fā)的銀行承兌匯票，應(yīng)于當(dāng)日通過電子匯兌系統(tǒng)進(jìn)行查詢。
--系統(tǒng)外簽發(fā)的銀行承兌匯票，應(yīng)通過聯(lián)行及時(shí)向承兌行發(fā)出電報(bào)查詢。
--對(duì)金額較大的、同城簽發(fā)的或會(huì)計(jì)人員認(rèn)為有疑點(diǎn)的票據(jù)均要派雙人到承兌行進(jìn)行實(shí)地查詢。
--商業(yè)承兌匯票必須進(jìn)行雙人實(shí)地查詢。
貸款程序：
（一）申請(qǐng)：貼現(xiàn)申請(qǐng)人需向我行提供下列資料：
1.合法、有效的銀行承兌匯票;
2.貸款卡；
3.營業(yè)執(zhí)照和法人資格證書及其復(fù)印件；
4.與其直接前手之間的交易合同和增殖稅發(fā)票及貨運(yùn)單據(jù)。
(二)貸前調(diào)查：我行下轄各支行、部受理貼現(xiàn)申請(qǐng)后，由經(jīng)辦信貸員進(jìn)行調(diào)查，貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)配合我行進(jìn)行對(duì)匯票的實(shí)地核實(shí)。
(三)貸款審批
(四)簽訂借款合同
(五)貸款發(fā)放
(六)貸后檢查
(七)貸款歸還

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)
轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指銀行以貼現(xiàn)購得的沒有到期的票據(jù)向其他商業(yè)銀行所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)一般是商業(yè)銀行間相互拆借資金的一種方式；
再貼現(xiàn)是指貼現(xiàn)銀行持未到期的已貼現(xiàn)匯票向人民銀行的貼現(xiàn)，通過轉(zhuǎn)讓匯票取得人民銀行再貸款的行為。再貼現(xiàn)是中央銀行的一種信用業(yè)務(wù)，是中央銀行為執(zhí)行貨幣政策而運(yùn)用的一種貨幣政策工具。

總結(jié)

以上是生活随笔為你收集整理的什么是银行汇票、商业汇票？的全部內(nèi)容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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