［摘　要］科研項目績效的有效評價，有利于科研資金合理分配，從而提高科技管理水平。鑒于此，文章主要闡述科研事業單位科研項目績效評價指標體系的構建、應用以及科研項目績效評價過程中應注意的問題，以供參考。

［關鍵詞］科研項目績效；績效目標；績效評價

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0、引言

為深入貫徹黨的十九大的部署要求，科研事業單位積極建立全面預算管理制度，進一步深化科研事業單位管理改革，全面實施績效管理，制定科學合理的績效評價機制，以此激發科研事業單位的科研創新活力，引導科研事業單位面向世界科技前沿和國民經濟發展的主戰場，立足職責定位，增強科技創新能力，發揮骨干引領作用。遼寧省中醫藥研究院（以下簡稱“我院”）為一所開展中醫藥學研究的社會公益性質的科研單位。隨著我國中醫藥事業的蓬勃發展，我院實施了全面預算制度和績效管理，運用共建共享機制，對大型科學儀器和設備、科學數據與文獻、信息網絡、多學科學術梯隊、現代管理體系等進行戰略重組與建設，提高研究能力和研究技術水平，不斷探索新的研究技術手段和研究方法，提高社會效益和經濟效益。

1、對科研項目進行績效評價的意義

科研項目績效評價是科技管理工作的重點內容，也是全面提高我國科研能力、促進科技創新事業快速發展、促進科研資金得到合理分配以及提高科技管理水平的重要保障［1］。對科研事業單位來說，開展科研項目績效評價不僅能夠促進科研人員加強從立項申報、資金支出到結題驗收全過程、全方位的管理，而且在科研項目管理過程中能夠隨時調整不合理資金的使用情況，使科研項目管理更加規范、科學和有效。同時，開展科研項目績效評價有助于項目負責人綜合考量項目的投入和產出成果，創造出更多優秀的科研成果。

2、科研項目績效評價體系的構建

科研事業單位的項目績效評價體系內容包含事前績效評估及績效目標設置、績效指標的設定、執行監控、績效自評以及評價結果運用等方面。

2.1事前績效評估及績效目標設置

科研事業單位進行項目事前績效評估時首先應確定評估對象，即項目單位、項目名稱、項目屬性（新增/延續）、事前評估結果。其次是項目事前績效評估的內容：項目實施的必要性、項目實施的可行性、預算的合理性、預期績效的可持續性、投入的經濟性、籌資的合規性等。比如，實施該項目的單位的基本情況，其實驗室等級是否符合要求，憑借現有科研人員技術水平、科研設備是否能完成該項目，已完成課題的數量和水平，取得科研成果的數量，科研的社會服務能力等；項目的立項情況和合同情況，項目的實施依據；項目的基本性質、用途和主要內容，涉及范圍；項目的必要性及應用前景。

績效目標是科研事業單位在評價周期內開展科技創新活動的預期結果。績效目標的設置應充分考慮科研活動的規律與特點，與預算投資額或資金量相適應，經過充分調查、研究和論證，符合客觀實際且科學可行。績效目標涉及預期產出、預期效果、服務對象及社會公眾滿意度等方面，具體來說，主要包括以下幾個方面：①科技創新成果與水平，研究水平和科學研究能力；②人才隊伍和平臺建設；③科研成果的推廣和應用，科學傳播與科技服務；④科研組織方式與管理機制創新等。

2.2績效指標的設定

績效指標是對績效目標的細化、具體化，是衡量績效目標實現程度的考核工具。項目績效目標、績效指標應全面細化，指標值應科學合理、符合邏輯。具體來說，績效指標應有時間節點，指向明確，內容具體清晰。績效指標按屬性可分為定性和定量兩種，且這些指標應可比對、可考核。在制定科研項目績效評價體系時，根據評價內容能否量化，分別設置定量評價標準和定性評價標準，實現同行定性評價與科學性相結合、數量評價與學術性相結合。

績效指標共有三級，一級績效指標有產出指標、可持續性指標、滿意度指標、社會效應指標、效益指標、履職效能指標6項。

2.2.1產出指標

一級指標產出指標下有4個二級指標，分別為成本指標、時效指標、數量指標以及質量指標。其中，成本指標下具體的三級指標有成本控制有效性、出版文獻支出、科研材料購置支出、實驗室儀器設備購置支出、項目研發成本控制率、資金監管有效性、資金使用范圍合理性、資金使用合規性以及資金使用率等。時效指標下具體的三級指標有按進度計劃實施情況、成果轉化技術轉移后補助評選及時性、科技人才計劃項目立項及時性、科研課題結項及時率、科研項目按時完成率、項目申請與立項按期完成率、項目實施及時性、項目周期、資金撥付及時率、資金撥付及時性與資金分配及時性。數量指標下具體的三級指標有成果轉化和技術轉移獎勵后補助對象數量、成果轉化和技術轉移獎勵后補助資金規模、成果轉化和技術轉移獎勵后補助資金增長率、出版文獻數量、發表學術論文數量、科技成果轉化數量、科技創新成果登記數量、科技成果轉化重大活動次數、科研儀器設備驗收合格率（投入使用率）、研發人員增長率、研發新技術數量、專家開展科技服務數量、專項課題相關專利申請數量、專項特色成果數量、專業人才引進人數和專著出版數量。質量指標下具體的三級指標有結項課題鑒定合格率、科技成果轉化率、科技成果轉化政策試點任務完成率、實驗室儀器設備驗收合格率、項目驗收合格率、新品種推廣率、醫療收入增幅以及專用設備驗收合格率等。

2.2.2可持續性指標

一級指標可持續性指標下的二級指標有創新驅動發展成效、體制機制改革成效。創新驅動發展成效下具體的三級指標有科技創新成果轉化率等；體制機制改革成效下具體的三級指標有是否建立人員激勵機制等。

2.2.3滿意度指標

一級指標滿意度指標下的二級指標有服務對象滿意度指標、社會公眾滿意度指標。其中，服務對象滿意度指標下具體的三級指標包含科技服務業企業滿意度、科技工作者滿意度、科技人才滿意度、科研機構滿意度、科研人員滿意度、服務群眾滿意度、企業滿意度和職工滿意度。社會公眾滿意度指標下具體的三級指標有項目實施區域公眾滿意度等。

2.2.4社會效應指標

一級指標社會效應指標下的二級指標有服務對象滿意度，如患者滿意度等；社會公眾滿意度，如科技服務群眾總體滿意度等；社會效益指標，如科研成果獲得副省級及以上領導批示、服務能力提升等。

2.2.5效益指標

一級指標效益指標下的二級指標包括經濟效益指標、可持續影響指標、社會效益指標、生態效益指標。其中，經濟效益指標下的三級指標有科技成果轉化帶動經濟增長成果轉化情況、專利實施所取得的經濟收益、研發新產品的數量等。可持續影響指標下的三級指標有承接成果轉化的產業環境、創新性發展、對行業發展的影響等。社會效益指標下的三級指標有檢驗檢測質量提升成果轉化組織模式創新、出版書籍數量、檢驗檢測質量提升、科技人才創新創業積極性、科研成果被引用次數、為大型科學儀器共享服務平臺運行提供支撐等。生態效益指標下的三級指標有保護生態系統、改善生態環境、節能環保、生態環境改善程度、研究成果在節能減排方面的影響等。

2.2.6履職效能指標

一級指標履職效能指標下的二級指標有重點工作履行情況、基礎管理、工作完成情況等。

2.3執行監控

在科研項目運行過程中，要進行事中績效監控，按照既定績效目標執行預算。具體實施中，為保證課題項目按計劃完成，若課題項目受不可抗力等因素影響，需要調整項目績效目標、項目預算和績效指標，由項目負責人提交項目調整申請，說明理由，按績效目標設定程序，再行調整、審定、備案，并向上級主管部門及時履行報批手續。

我院采用信息化管理手段，利用財務集成管理模塊，對科研項目建立項目庫進行管理，包括項目檔案、項目立項、項目預算、項目執行、項目調整、項目績效。以審定的課題項目預算書和任務合同書為依據，編制全周期的項目預算，目的在于掌握項目全貌，統攬全局，對項目進行總體控制。同時，細化項目預算支出，研究項目的直接經費：設備費、材料費、測試化驗加工費、燃料動力費、差旅費、會議費、國際合作與交流費、出版/文獻/信息傳播/知識產權事務費、勞務費、專家咨詢費、基本建設費以及其他費用，間接費用為每一項預算支出費用。將預算管理系統與總賬系統對接，在制單的同時對應核銷預算數據，實現數據同步和關聯查詢。預算控制與財務業務系統無縫銜接，實現項目付款申請預算控制前置，業務科室提交付款申請時，系統自動校驗，若超過項目經費預算，則無法提交。預算反饋是通過權限設置，實現經費負責人自主查詢經費余額和使用情況。對預算執行進度和績效目標實現程度實行“雙監控”，建立滿足本單位管理需要的績效指標庫，將項目績效指標庫預置到預算管理系統中進行分析與考核，運用績效指標庫將績效指標預期目標和實現情況考核結果進行對比。此外，根據績效評價報告中的問題、意見、建議，提出具體整改措施和方案，加強學科、團隊建設，完善條件保障，改進科研組織管理，提高績效水平。

2.4績效自評及評價結果運用

2.4.1績效自評

科研項目結束后開展績效自評，編制自評報告。科研項目績效自評，即將科研項目的成果與項目績效指標進行對比。常用的科研項目績效評價方法有定性評價法、定量評價法。

（1）定性評價。其是一種基于同行或專家過去的知識經驗、價值思維方式等，對被評價對象的表現狀態或相關資料進行觀察和分析，從而對被評價對象的價值給出主觀上判斷的方法［2］。例如，完成指標值的得滿分；未完成的，需對指標定性表述，分析指標完成情況，分為全部或基本達成預期指標、部分達成預期指標、未達成預期指標3檔，分別在0%～60%、60%（含）～80%、80%（含）～100%的范圍值內合理填寫完成比例。比如，科研項目部分達成預期指標并具有一定效果，完成程度為70%；在滿意度調查方面，分為滿意、基本滿意、不滿意3個等級。

（2）定量評價。其是一種把復雜現象簡化為指標或相關數據，并對科研項目中的指標或相關數據的數值進行統計，用數值比較進行判斷分析的方法［3］。例如，完成指標值的得滿分；未完成的，按照完成值與指標值的比例計分，需對末級指標定量描述指標完成百分比，完成程度=全年實際完成值÷預算批復值（年度指標值）×100%。此外，還要判斷申請科技項目數、發表論文數、申請專利數有沒有達到績效指標；科研項目的可持續情況，如項目團隊人數、項目管理人數、項目技術人數、高中學歷及技術人員數量等有沒有達到績效指標。預算執行率=支出決算數÷全年預算數，得分=預算執行率×分值。預算調整率=預算調整數÷年初預算批復數，預算調整率在5%以內（含5%），得滿分；預算調整率在5%以上、10%（含10%）以下，超過5%的每1個百分點扣0.1分；預算調整率在10%以上、20%（含20%）以下，超過10%的每1個百分點扣0.2分；預算調整率超過20%，不得分。

（3）分別對定性指標和定量指標確定權重與分值，并對每一項指標進行打分，計算出所有指標的得分情況，再將定性和定量所有指標加權平均計算出得分。按得分確定為優秀、良好、較差，以此表示績效評價高低。

2.4.2評價結果應用

分析每一項績效指標的打分情況，能夠使項目負責人找出項目管理過程中的問題，并進行改進［3］。要把績效評價充分運用到科研工作中，對科研項目經費的支出和科研成果的產出進行充分、科學的評價和監督，全面提高科研經費的使用效益。將科研項目績效評價結果作為后續立項的重要參考，加強評價結果的協調共享［4］。充分發揮科研項目績效評價的激勵和約束作用，促進科研工作進步與提高，從而推動我國科技創新和健康發展。

3、科研項目績效評價應注意的問題

3.1事前績效評估及績效目標設置方面的問題

（1）事前績效評估質量不高。事前績效評估應從項目實施的必要性、可行性、預算的合理性、預期績效的可持續性、投入的經濟性以及籌資的合規性等6方面開展。項目事前績效評估中經常會出現評估內容簡單、重復以及部分雷同的現象，沒有發揮事前績效應有的作用。

（2）將資金管理的基本要求設置為績效指標，將資金使用績效等同于資金管理，沒有體現出項目資金的特點，也沒有體現出項目核心產出和效益。部分指標值設置不合理，與資金安排額度不匹配，與申報預算時測算資金需求所使用的參數不符。

3.2制定績效指標時的問題

（1）項目績效指標沒有涵蓋全部項目內容，項目資金預算支出包含了支出方向，但沒有設定績效指標，或績效指標設置不細不全，后續開展績效監控和自評時難以客觀和全面地評價。

（2）部分項目績效指標不明確，如將社會效益指標、經濟效益指標設置為發揮效益，無實際意義。

3.3科研項目績效評價監控過程中的問題

科研專項資金的管理、監督不到位，沒有按照預算進度執行，以至于結題驗收時還有大量結余資金，而且有的支出與預算不符［2］。

3.4科研項目績效自評的問題

過于注重科研項目績效評價的結果。一方面，科研項目績效評價存在“重數量、輕質量”的問題，評價過程往往更注重論文、專著等科研產出的數量指標，并以此為評價的標準，但無法全面了解項目的進展、執行和實施情況，造成項目執行過程中某些關鍵性信息流失，浪費了科研投入的資本；另一方面，建立在科研項目績效評價結果之上的獎勵機制功效沒有得到充分的發揮，團隊成員及項目執行者為了獲得獎勵而專注于短期內科研成果的發表，這會助長科研人員急功近利、投機取巧的短視行為，不利于科研工作的長期開展［5］。

4、科研項目績效評價問題的建議

針對前文對績效評價問題的分析，筆者提出以下改進科研項目績效評價的對策建議。一是建立適合不同科技類型的分類評價體系，共性與個性結合，短期與長期結合。對于人才培養、基地類項目，設計差異化的評價指標體系；對于科研項目，分階段進行績效監控。二是探索更加符合科研項目績效評價的方法體系，同時強化結果應用，通過績效評價提升資金使用效率，強化績效成果的公開和使用，建立績效評價結果的問責、改進和反饋機制。（來源：中國管理信息化 作者：張萍（遼寧省中醫藥研究院（遼寧中醫藥大學附屬第二醫院），沈陽110034））

總結

以上是生活随笔為你收集整理的科研项目绩效评价探讨︱项目绩效评价专题的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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